一、基本职能及主要工作
（一）达州市达川区财政局职能简介
达州市达川区财政局主要工作职责是：
1.拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订区与乡镇(街道)、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全区税政事项。承办上级关税机构要求区一级财政承担的工作。
3.负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受区政府委托，向区人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负责区级预决算公开。负全面实施算绩效管理。
4.按分工负责全区政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。执行彩票管理政策和有关办法，负责彩票资金管理有关工作。
5.组织制定全区国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定府采购制度并监督管理。
6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，加强地方政府债余额限额管理，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，履行区级国有金融资本、国有企业出资人职责。制定区级国有金融资本、国有企业管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。指导国有企业党的建设工作。
8.负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定全区国有资本经营预算制度和办法，收取区级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内国际收支管理。
9.负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监督工作。
10.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审、工程监查管理工作，参与拟订区级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
11.管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国交流与合作。
12.负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，贯彻实施国家统一的会计制度，指导和监督全区注册会计师和会计事务所的业务。
13.负责职责范围内的意识形态和安全生产、职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
14.参与区级部门(单位)因公出国(境)经费预算管理工作。承办涉及港澳合作与交流事务的财政有关事项。承担本部门外事管理工作。
15.完成区委、区政府交办的其他任务。
（二）达州市达川区财政局2021年重点工作
2021年是实施“十四五”规划的开局之年，开好头、起好步影响深远、意义重大。达川区财政局将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会精神和省市区的决策部署，以“双城圈”“示范区”建设等重大战略为契机，坚持高质量发展理念，立足达州主城区发展功能定位，紧扣财政重点工作，狠抓财政增收节支，深入推进财税体制改革，不断创新财政支持发展方式，加快建立现代财政制度，为全市经济社会发展注入强大动能。
1.收支目标。紧密结合2020年公共预算收支和今后一段时期经济财政形势，科学合理地编制财政税收收入；政府非税收入预算按国家有关文件批准的非税收入项目和标准准确编制。
2.财政目标。构建财政事权清晰、服务社会公共需要、管理科学规范的公共财政体系，继续加大对农业、社保、科技、教育、卫生、环保等公共民生领域的投入。逐步改善税源结构，使财政收入形成稳定增长机制，提高支持经济社会发展能力。围绕建立现代财政制度，深入推进财政改革，稳步提高财政资金使用效率。
3.发展思路及举措。
（1）全面强化财政职能。一是要深化预算管理制度改革。继续深化和全面推进部门预算、国库集中收付、政府采购等各项改革。在深挖潜力、规范管理、提高效率、释放活力上下功夫，健全财政支出绩效评价制度，提高财政资金使用效率。二是实现公共财政职能向民生转移，加快社会保障体系建设，提高社会保障资金的支撑能力；加快文化教育事业发展，大力提升全民素质；积极推进农村公共卫生体系建设，大力提高农村卫生的质量和水平。三是要在保证工资发放和机关运转的同时，确保重点项目建设支出需要。充分发挥预算绩效管理的作用，压缩、减少不必要的项目支出，同时加大存量资金的盘活力度，结转资金收归区政府统筹安排，把财政资金用在刀刃上。
（2）确保财政收入稳步增长。一是加快培植税源步伐。加大财政支持经济发展力度，持续做好税源培植工作。重点关注达川区近年来引进的重点产业项目的建设、运营情况，构建有市场竞争力的产业支撑财源，及时兑现产业发展优惠政策，扶持高新技术，积极争取更多更大更优的财源项目落户达川区，加快推进财源项目建设进度，筑牢财源基础，尽快形成新的财政贡献能力，做大财政蛋糕，力争在全省、全市的激烈竞争态势中创新突破。二是加大收入征管力度。挖潜增效，严防“跑、冒、滴、漏”，确保应收尽收。切实加强重点税源、重点行业、重点税种监控，确保税源不流失，税收收入及时足额入库。三是加强非税收入管理，促进非税收入及时解缴入库。四是加大土地和城市的经营力度、存量土地及规划土地的挂牌出让力度和已出让土地欠缴土地价款的催收力度，确保基金收入平稳运行。
（3）加强项目资金争取工作。抢抓“双城圈”“示范区”建设等机遇，积极做好项目的争取工作，为全区经济发展注入活力。充分发挥市场配置资源的作用，运用PPP模式吸附各种社会资金，不断增强经济发展的内在动力，促进全区经济稳定增长。
（4）做大做实区属国企。摸清家底，加快资源资产配置速度，增强国有企业运营能力，做大做实国有企业，提高国有企业经营效益。同时清理政府各部门与区属国有企业之间的资金支出责任，规范财务处理，用国有资本经营收入调入一般公共预算增强三保能力，保障预算执行。
（5）积极防范和化解债务风险。以稳健财政政策为指导，按照“责权利”和“借用还”相统一的原则，严格政府性债务管理，发挥政府债务融资的积极作用，攻坚防范化解风险，增强财政可持续性，确保“十三五”收官之年政府性债务保持在合理区间。
（6）全面推进依法理财。以强化法制建设为保证，完善财政监督职能，规范监督程序和手段，加强财政监督管理及绩效评价考核。依法查处各种财政违法违纪行为，积极探索新的财政管理方式。
（7）加强财政队伍建设，推进依法行政。一是推进财政干部队伍建设。高度重视干部教育培训，改进教育手段，增强教育的针对性、时效性，加强干部锻炼培养。全面提高财政干部的业务素质和政策素养，为财政队伍依法行政提供保障。二是推进反腐倡廉建设。开展廉政教育，增强廉政教育工作的针对性、时代感与亲和力，筑牢党员干部的思想道德防线。完善以财政业务工作、内部管理和党员干部行为规范为重点的各项配套制度，确保公开行政、依法行政、高效行政、廉洁从政。落实党风廉政工作责任追究制度，对财政权力运行全过程实施监督。三是增强机关作风建设。巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，扎实开展“三树三创”作风整治活动，在奋进达川新征程中，树立财政新作风、展现财政新形象、实现财政新作为。
二、部门预算单位构成
达州市达川区财政局为一级预算单位，单位性质为行政单位。下属二级预算单位11个，其中：参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位8个，主要包括：达川区区级财政国库集中收付中心、达川区财政监督检查局、达川区票据管理中心、达川区财政投资评审中心、达川区农业信贷担保服务中心、达川区政府采购中心、达川区非税收入管理局、达川区财政信息管理中心、达川区政府投资管理中心、达川区政府和社会资本合作中心、达川区会计核算服务中心。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，达州市达川区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。达州市达川区财政局2021年收支总预算1223.53万元，比2020年收支预算总数增加67.44万元，主要原因是新增采购预算绩效信息系统软件项目。
（一）收入预算情况
达州市达川区财政局2021年收入预算1223.53万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入1223.53万元，占0%。
（二）支出预算情况
达州市达川区财政局2021年支出预算1223.53万元，其中：基本支出750.53万元，占61.34%；项目支出473万元，占38.66%。
四、财政拨款收支预算情况说明
达州市达川区财政局2021年财政拨款收支总预算1223.53万元，比2020年财政拨款收支总额预算增加67.44万元，主要原因是新增采购预算绩效信息系统软件项目。收入包括：本年一般公共预算拨款收入1223.53万元、上年结转一般公共预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出1061.08万元、社会保障和就业支出67.37万元、卫生健康支出44.55万元、住房保障支出50.53万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
达州市达川区财政局2021年一般公共预算当年拨款1223.53万元，比2020年预算数增加67.44万元。主要原因是新增采购预算绩效信息系统软件项目。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出1061.08万元，占86.72%；社会保障和就业支出67.37万元，占5.51%；卫生健康支出44.55万元，占3.64%；住房保障支出50.53万元，占4.13%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务（类）行政运行事务（款）行政运行（项）:2021年预算数为588.08万元，主要用于：局机关及下属事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
2.一般公共服务（类）财政事务事务（款）一般行政管理事务（项）:2021年预算数为150万元，主要用于：局机关及下属事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。如：财政监督检查及财政周转金清理支出、政府采购管理、财政宣传、国库支付管理等。
3.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）2021年预算数为190万元，主要用于：绩效考评、预算改革项目经费支出。
4. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）2021年预算数为20万元，主要用于：财政监察等方面的项目支出。
5. 一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2021年预算数为130万元，主要用于：财政信息化建设及维护等方面的项目支出。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2021年预算数为67.37万元，主要用于：实施养老保险制度后，局机关及下属事业单位按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2021年预算数为44.55万元，主要用于：局机关及下属事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出
8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2021年预算数为50.53万元，按照《达州市住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
达州市达川区财政局2021年一般公共预算基本支出750.53万元，其中：人员经费618.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资等支出。
公用经费131.67万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费等支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
达州市达川区财政局2021年“三公”经费财政拨款预算数5.87万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费5.87万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）2021年未预算因公出国（境）经费。
（二）2021年公务接待费与2020年预算持平。2021年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（三）2021年未预算公务用车购置及运行维护费。2021年未安排公务用车购置费。
八、政府性基金预算支出情况说明
达州市达川区财政局2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、国有资本经营预算支出情况说明
达州市达川区财政局2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2021年，达州市达川区财政局的机关运行经费财政拨款预算为131.41万元 。
（二）政府采购情况
2021年，达州市达川区财政局安排政府采购预算29.03万元，主要用于采购办公设备、信息化建设及维护、物业管理、专项工作委托业务等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年底，达州市达川区财政局所属各预算单位共有车辆0辆，。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，按照要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标。综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十一、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
4.一般公共服务（类财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及下属事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《达州市住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
10.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
附件：表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
表6.2020年部门预算项目绩效目标
